Área economico financiera

• Plan de financiacion

Consiste en realizar el plan de inversiones ( lo que necesitamos para poner en marcha nuestra empresa ) y el plan de financiacion ( de donde hemos sacado el dinero para adquirir todo lo incluido en el plan de inversiones ).

• Prevision de tesoreria

Hemos dividido el año en tres cuatrimestres y en cada uno heos calculado los fondos sobrantes despues de restar el total de pagos al total de cobros, para finalmente calcular el total de todo el año.

• Cuenta de perdidas y ganancias previsional

Hemos hecho la cuenta de perdidas y ganancias de los primeros tres años de nuestra empresa, el primer año los beneficios netos nos han salido bastante negativos, pero en el segundo y tercer año han sido mas estables ya que hemos obtenido beneficios.

• Balance previsional

Hemos hecho el balance previsional de los tres primeros años de nuestra empresa, calculando el activo y el pasivo,cuadrando nuestras cuentas y segun lo puesto en estos balancer hemos realizado los RATIOS, estos son los resultados obtenidos:

1. Fondo de maniobra: 45173,978 € del activo circulante esta financiado por el pasivo fijo.
2. Ratio de tesorería inmediata = 0,03.Explicación: Este valor esta por debajo del ideal que es 0,3. Se refiere a la cantidad de disponible que la empresa tiene para hacer frente al exigible a corto plazo.
3. Ratio de tesorería = 0,05. Explicación: Este valor esta por debajo del valor ideal que es 1. Se refiere a la cantidad de disponible mas realizable que tiene la empresa para hacer frente al exigible a corto plazo.
4. Ratio de liquidez = 1,8. Explicación: Este valor esta en el intervalo ideal que es entre 1,5 y 2. Se refiere a la cantidad de disponible mas realizable mas existencias que tiene la empresa para hacer frente al exigible a corto plazo.
5. Ratio de solvencia o garantía = 2,92. Explicación: Este valor indica que la garantía que tienen los acreedores de cobrar sus deudas es grande. La empresa tiene mas bienes que deudas.
6. Ratio de endeudamiento total = 0,52. Explicación: Este valor se encuentra dentro del intervalo ideal que es de 0,4 a 0,6, indica que nuestra empresa goza de estabilidad financiera.
7. Ratio de inmovilización = 0,65. Explicación: Este valor se encuentra dentro del valor ideal que es menor que la unidad.
8. Rentabilidad financiera = 0,51. Explicación: Por cada euro que la empresa invierte en recursos propios obtiene un 51% de beneficios después de intereses e impuestos.